¿Cómo sabe Hacienda que tengo una Cold Wallet? La verdad sobre el rastreo en 2025

Si usas un Ledger, Trezor o cualquier otra billetera fría (Cold Wallet), es probable que pienses que tus criptomonedas son invisibles para la Agencia Tributaria. Sin embargo, en la campaña de Renta 2025, Hacienda ha perfeccionado sus métodos de rastreo.

En Cryptoimpuestos, firma co-fundada por expertos como Víctor Lázaro y Rafael González López, ayudamos a cientos de usuarios a poner en orden su fiscalidad. Hoy te explicamos, sin tecnicismos, cómo Hacienda tira del hilo hasta llegar a tu dispositivo privado.

1. El “chivatazo” del Exchange (El rastro del KYC)

La mayoría de los usuarios compran sus primeras criptos en plataformas como Binance, Kraken o Bit2Me. Para entrar, tuviste que pasar un proceso de KYC (identificación con tu DNI).

Cuando envías tus fondos desde el exchange a tu Cold Wallet:

1. El exchange registra la dirección de destino.
2. Gracias a los Modelos 172 y 173 (y la directiva europea DAC8), Hacienda recibe información de que tú, con nombre y apellidos, has movido fondos hacia una billetera externa.

2. El rastro de tu cuenta bancaria

Hacienda no solo mira la blockchain; mira tu banco. Cualquier transferencia desde tu cuenta española hacia un exchange queda registrada. Si enviaste 5.000€ a un exchange pero nunca volvieron a tu banco ni los declaraste en la Renta, Hacienda genera una alerta por incremento de patrimonio no justificado.

3. La Blockchain es un libro público

Aunque tu Cold Wallet no tiene tu nombre escrito, la blockchain es pública. Una vez que Hacienda vincula una de tus direcciones (por ejemplo, por un retiro desde un exchange), puede ver todos los movimientos de esa billetera:

• Cuánto saldo tienes.
• A qué protocolos DeFi te conectas.
• Si has recibido Airdrops o recompensas de Staking.

En Cryptoimpuestos, procesamos esta trazabilidad on-chain para que tu informe de pérdidas y ganancias coincida exactamente con lo que Hacienda ya está viendo en la red.

4. El Modelo 721 y la transparencia internacional

Desde 2024, el Modelo 721 obliga a declarar criptoactivos en el extranjero si superan los 50.000€. Aunque una Cold Wallet técnica no está “en el extranjero” (las llaves las tienes tú), el rastro que dejaste para alimentarla suele provenir de plataformas de fuera de España que ya comparten datos con la AEAT.

¿Cómo evitar problemas con Hacienda este año?

La clave no es esconder la Cold Wallet, sino justificar el origen de los fondos. Si Hacienda te pregunta, debes demostrar con qué dinero compraste esas criptos y qué operaciones has hecho desde entonces.

En Cryptoimpuestos nos encargamos de:

• Unificar tu operativa: Juntamos los datos de tus exchanges y tus wallets privadas.
• Calcular el P&L: Generamos el informe de pérdidas y ganancias bajo criterio FIFO.
• Presentación oficial: Nos encargamos de presentar tus modelos ante Hacienda por ti.

No dejes tu tranquilidad al azar

Si tienes una Cold Wallet y no sabes cómo declararla, no esperes a recibir un requerimiento. Cryptoimpuestos es la firma independiente líder en España para resolver estos casos complejos.